1.財務人員報銷過程中注意事項是什么
票面填寫： 1。
部門名稱：所在部門或辦事處的名稱 2。報銷大小寫金額一致，大寫金額必須頂頭寫，不得留有空格，小寫金額前須加錢幣符號“￥”，大寫漢字要正確，大小寫金額均不得有涂改痕跡。
票據(jù)問題： 1。 票據(jù)粘貼不得使用回型針、訂書釘、燕尾小夾子等，票面朝上，成階梯狀粘貼，粘貼時不要將面額數(shù)字粘住。
2。 不同種類的費用盡量分開報銷，不要用一張報銷憑單報銷 3。
報銷憑單后附的各種發(fā)票、發(fā)票上的單位名稱、金額大小寫及商品名稱等不得有涂改。 4。
對于報銷票據(jù)要素不全的發(fā)票或不合規(guī)的各種票據(jù)，包括收據(jù)，假發(fā)票或其它經(jīng)領導批準準予報銷的憑單?報銷人必須將其與正規(guī)發(fā)票分開粘貼及填寫。 5。
注意發(fā)票的有效期，過期發(fā)票不能進行報銷。 單據(jù)填寫規(guī)定： 1。
出差明細表應注明出差人詳細的出差目的地，乘坐交通工具種類、起止地及時間，車票張數(shù)和金額。 2。
將憑證粘貼單、出差明細表附在費用報銷單后，寫明報銷人所在部門、時間、附件張數(shù)、報銷金額（大小寫）必須和原始發(fā)票的金額相等，金額需要分類匯總填寫，報銷費用用途，出差補助在差旅費報銷單中單獨填寫，寫明出差天數(shù)、標準、金額。 報銷單用黑色中性筆填寫。
3。費用沖借款的，要在備注欄注明沖借款，寫明沖借款金額。
補款（退款）金額。 4。
差旅報銷單要按所列項目填寫，要求書面整潔字跡工整，不得出現(xiàn)草書，不能出現(xiàn)涂改、亂劃或是涂改液修改。 5。
對于單據(jù)填寫不符合規(guī)定的，財務部有權退回。
2.提高財務報賬效率的小技巧有哪些呢
1、發(fā)票等粘貼《報銷審批單》后，先由部門經(jīng)理或主管簽字，再到財務，會計初審，合格后，財務經(jīng)理復核簽字，再到總經(jīng)理，總經(jīng)理簽字后，直接到出納，出納付款。
2、出納付款后，直接根據(jù)《報銷審批單》登記日記賬（也就是流水賬，這個不需要會計科目的）。出納登賬可以在報銷完畢時登，也可以在沒有其他業(yè)務比較空閑時集中登。
一般要求每天下班前登記完畢，方便第二天報出資金日報表。 3、出納一周或半月一次，把單據(jù)傳遞給會計。
會計填制記賬憑證，進行賬務處理。出納傳遞前，在單據(jù)右上角自己編一個出納流水號，方便和會計交接和查找。
4、月末，會計用現(xiàn)金明細賬或和銀行明細賬的余額與出納的現(xiàn)金和銀行存款日記賬的余額進行核對，核對不一致，就核查錯在哪一筆，這樣能免除相互猜疑和指責。 5、核對一致后，會計還要負責核對銀行對賬單的余額，目的是監(jiān)督出納。
3.為什么財務非要正規(guī)發(fā)票才可以報銷這里面有什么財務知識嗎
這是會計信息質量要求：真實性，重要性，及時性
根據(jù)《會計基礎工作規(guī)范》
第三十七條 各單位發(fā)生的下列事項，應當及時辦理會計手續(xù)、進行會計核算：
（一）款項和有價證券的收付；
（二）財物的收發(fā)、增減和使用；
（三）債權債務的發(fā)生和結算；
（四）資本、基金的增減；
（五）收入、支出、費用、成本的計算；
（六）財務成果的計算和處理；
（七）其他需要辦理會計手續(xù)、進行會計核算的事項。
第四十八條 原始憑證的基本要求是：
（一）原始憑證的內容必須具備：憑證的名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位名稱或者填制人姓名；經(jīng)辦人員的簽名或者蓋章；接受憑證單位名稱；經(jīng)濟業(yè)務內容；數(shù)量、單價和金額。
（二）從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領導人或者其指定的人員簽名或者蓋章。對外開出的原始憑證，必須加蓋本單位公章。
（三）凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大寫與小寫金額必須相符。購買實物的原始憑證，必須有驗收證明。支付款項的原始憑證。必須有收款單位和收款人的收款證明。
（四）一式幾聯(lián)的原始憑證，應當注明各聯(lián)的用途，只能以一聯(lián)作為報銷憑證。一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用雙面復寫紙（發(fā)票和收據(jù)本身具備復寫紙功能的除外）套寫，并連續(xù)編號。作廢時應當加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得撕毀。
（五）發(fā)生銷貨退回的，除填制退貨發(fā)票外，還必須有退貨驗收證明；退款時，必須取得對方的收款收據(jù)或者匯款銀行的憑證，不得以退貨發(fā)票代替收據(jù)。
（六）職工公出借款憑據(jù)，必須附在記帳憑證之后。收回借款時，應當另開收據(jù)或者退還借據(jù)副本，不得退還原借款收據(jù)。
（七）經(jīng)上級有關部門批準的經(jīng)濟業(yè)務，應當將批準文件作為原始憑怔附件：如果批準文件需要單獨歸檔的，應當在憑證上注明批準機關名稱、日期和文件字號。
4.財務小知識
一、財務基礎知識六大要素
六大要素為資產(chǎn)、負債、所有者權益、收入、費用、利潤。此六者構成了企業(yè)財務的全部。前三者為企業(yè)資產(chǎn)數(shù)據(jù)，后三者為企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)，關系具體如下：
1.資產(chǎn)由固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等組成；
2.負債由流動負債、長期負債等組成；
3.所有者權益由實收資本、盈余公積等組成；
4.收入由主營業(yè)務收入、營業(yè)外收入等組成；
5.費用由制造費用、經(jīng)營費用、管理費用、財務費用等組成；
6.利潤由營業(yè)利潤扣除各項開支后的項目等組成；
7.資產(chǎn)=負債+所有者權益；
8.所有者權益=資本+利潤；
9.利潤=收入-費用；
10.資產(chǎn)+費用（成本）=負債+資本+收入；
11.資產(chǎn)類科目余額+成本類科目余額 = 負債類科目余額+所有者權益類科目余額 +損益類科目余額。
二、看懂財務報表
財務信息的主要來源是企業(yè)的年度財務報告。這些文件包括資產(chǎn)負債表、收益表和現(xiàn)金流量表。
在年度財務報告中，會發(fā)現(xiàn)，題為管理討論與分析的部分。這是企業(yè)管理者發(fā)現(xiàn)管理中出現(xiàn)的問題和機會。
財務報表附注雖然是以腳注的形式對財務報表所提供的信息進行的解釋，但實際上，這與財務報表本身同樣重要。這些附注可能會揭示企業(yè)的一些重要事項，例如重要的法律訴訟案、會計方法的變更、高級職員組成結構的變化、以及各商業(yè)分部的買賣和重組等。
5.為什么財務非要正規(guī)發(fā)票才可以報銷這里面有什么財務知識嗎
這是會計信息質量要求：真實性，重要性，及時性根據(jù)《會計基礎工作規(guī)范》第三十七條 各單位發(fā)生的下列事項，應當及時辦理會計手續(xù)、進行會計核算： （一）款項和有價證券的收付； （二）財物的收發(fā)、增減和使用； （三）債權債務的發(fā)生和結算； （四）資本、基金的增減； （五）收入、支出、費用、成本的計算； （六）財務成果的計算和處理； （七）其他需要辦理會計手續(xù)、進行會計核算的事項。
第四十八條 原始憑證的基本要求是： （一）原始憑證的內容必須具備：憑證的名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位名稱或者填制人姓名；經(jīng)辦人員的簽名或者蓋章；接受憑證單位名稱；經(jīng)濟業(yè)務內容；數(shù)量、單價和金額。 （二）從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章；從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。
自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領導人或者其指定的人員簽名或者蓋章。對外開出的原始憑證，必須加蓋本單位公章。
（三）凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大寫與小寫金額必須相符。購買實物的原始憑證，必須有驗收證明。
支付款項的原始憑證。必須有收款單位和收款人的收款證明。
（四）一式幾聯(lián)的原始憑證，應當注明各聯(lián)的用途，只能以一聯(lián)作為報銷憑證。一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用雙面復寫紙（發(fā)票和收據(jù)本身具備復寫紙功能的除外）套寫，并連續(xù)編號。
作廢時應當加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保存，不得撕毀。 （五）發(fā)生銷貨退回的，除填制退貨發(fā)票外，還必須有退貨驗收證明；退款時，必須取得對方的收款收據(jù)或者匯款銀行的憑證，不得以退貨發(fā)票代替收據(jù)。
（六）職工公出借款憑據(jù)，必須附在記帳憑證之后。收回借款時，應當另開收據(jù)或者退還借據(jù)副本，不得退還原借款收據(jù)。
（七）經(jīng)上級有關部門批準的經(jīng)濟業(yè)務，應當將批準文件作為原始憑怔附件：如果批準文件需要單獨歸檔的，應當在憑證上注明批準機關名稱、日期和文件字號。
6.一體化財務報銷的三大注意是什么
報銷是財務的一項基礎工作。
在企業(yè)財務管理中，費用報銷與控制是企業(yè)“節(jié)流”的關鍵點，是成本控制的重要內容，也是企業(yè)良好內控機制建設中不可或缺的部分。優(yōu)化企業(yè)費用報銷流程，將給企業(yè)的成本攤銷、費用管理、預算控制帶來諸多好處。
建立信息化報銷體系的主要目標是完善以全面預算管理為重要內容的內部控制體系，即在全面預算的指導下，通過信息化技術手段實現(xiàn)環(huán)節(jié)監(jiān)督，保障報銷流程通暢流轉，實現(xiàn)報銷處理過程的追蹤；實現(xiàn)對報銷事項、人員及單據(jù)的跟蹤回溯，解決報銷中票據(jù)集中、信息分散的難題；促進財務規(guī)定的具體落實。 同時通過數(shù)量分析，建立預算反饋體系，為管理決策、量化管理、逐步完善基層財務考核評價體系提供依據(jù)。
筆者認為，在信息化環(huán)境下，對報銷流程的優(yōu)化主要從預算執(zhí)行和落實來入手，通過對流程的優(yōu)化，進一步推進預算管理的落實。因而，信息化支持下的報銷體系建設和改進，主要關注以下3個方面。
一是預算貫徹執(zhí)行。主要通過信息化支持，實現(xiàn)全程實時費用動態(tài)監(jiān)管，掌握費用支出流向；促進財務與業(yè)務數(shù)據(jù)的有效結合，加強部門之間信息溝通，控制費用支出的合理 性，嚴格執(zhí)行預算情況控制，達到管理協(xié)調統(tǒng)一；提供動態(tài)的預算執(zhí)行控制和預警機制，各級管理層可以隨時監(jiān)督支出執(zhí)行情況。
二是流程優(yōu)化。流程優(yōu)化主要通過建立信息化網(wǎng)絡應用的方式，實現(xiàn)在線報銷審批。
電子審批的好處在于可以對報銷實現(xiàn)實時監(jiān)控，對重大、超標報銷行為增加審批環(huán)節(jié)等，增加日常報銷行為控制，通過流程的流轉，自動接受各級部門的監(jiān)督審核，確保整個流程的公正和嚴謹，從而提高財務報銷過程透明度，加大成本控制力度。 三是及時的信息分析。
既然建立信息化下支持的報銷體系，即要求能夠提供實時的數(shù)據(jù)分析能力，能夠為基層報銷考核和管理提供準確數(shù)據(jù)分析和支持。
7.體化財務報銷的注意有哪些呢
一是預算貫徹執(zhí)行。
主要通過信息化支持，實現(xiàn)全程實時費用動態(tài)監(jiān)管，掌握費用支出流向；促進財務與業(yè)務數(shù)據(jù)的有效結合，加強部門之間信息溝通，控制費用支出的合理 性，嚴格執(zhí)行預算情況控制，達到管理協(xié)調統(tǒng)一；提供動態(tài)的預算執(zhí)行控制和預警機制，各級管理層可以隨時監(jiān)督支出執(zhí)行情況。 二是流程優(yōu)化。
流程優(yōu)化主要通過建立信息化網(wǎng)絡應用的方式，實現(xiàn)在線報銷審批。電子審批的好處在于可以對報銷實現(xiàn)實時監(jiān)控，對重大、超標報銷行為增加審批環(huán)節(jié)等，增加日常報銷行為控制，通過流程的流轉，自動接受各級部門的監(jiān)督審核，確保整個流程的公正和嚴謹，從而提高財務報銷過程透明度，加大成本控制力度。
三是及時的信息分析。既然建立信息化下支持的報銷體系，即要求能夠提供實時的數(shù)據(jù)分析能力，能夠為基層報銷考核和管理提供準確數(shù)據(jù)分析和支持。
從成本控制上看，實現(xiàn)財務報銷管理信息化將進一步降低財務成本，如審批成本、付款成本、信息重復成本、報告成本等。
8.財務報賬流程
采購付款報銷流程 1、若有供貨商發(fā)票未到而需先付款的，應先填寫采購申請單，注明材料名稱，規(guī)格型號，數(shù)量，估計價格，金額，運費、供貨單位及付款方式（現(xiàn)金、支票、電匯等），并由部門主管簽字確認，交相關部門副總經(jīng)理審核落實，由財務總監(jiān)審核簽字認可，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向財務部辦理借款手續(xù)并支取款項（現(xiàn)金或支票等）； 2、采購完成后采購員應在一周內報賬，采購員持有效單據(jù)到財務部結算，即必須附有正確及有效的票據(jù)來證實支出，收據(jù)、發(fā)票必須是正本，并加蓋對方公章，復印件、白條將不予受理，采購員采購時應盡可能要求供應商開發(fā)票（注：若不能取得收據(jù)原件應取得收據(jù)傳真并同時注明該傳真件與原件同具法律效力），交回財務部，以便財務做賬。
借款報銷流程 1、因工作需要向公司暫支借款，需先填寫借款單，借據(jù)中需標明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫須相符，且借據(jù)表面不得涂抹。
舊賬未清應先核銷舊賬，否則不可以再借款。 2、借款人將填好的借據(jù)交由借款人所屬的部門經(jīng)理簽字，部門經(jīng)理需問明借款緣由，確認用途妥當后方可簽字審批。
3、借款人將部門經(jīng)理簽字后的借據(jù)交由財務會計審核后再交相關部門副總經(jīng)理確認落實，并由財務總監(jiān)簽字審批，總經(jīng)理簽字后視為財務部可以支付該款項。 4、財務部出納員看到簽批手續(xù)齊全的借據(jù)后，方可付款。
如有一項簽批手續(xù)不全，出納員不予支付。 5、借款人需保證在借款之日起一周內報賬還款（出差人員則在回公司后一周內結清，對于異地出差人員補充借款應填寫借款單，并以傳真的方式發(fā)回公司，但必須注明：原件與傳真件同具法律效力，同時必須把前期的費用報銷單據(jù)連同借款單一并郵回公司，否則不予報銷并承擔經(jīng)濟責任，如需延長時限，應提前通知財務部，無理由的延期還款，財務部有權按每逾期1天，扣除報銷總額的5%，超2天10%，依次類推。
結算方式：以現(xiàn)金歸還或報銷單抵扣。 日常費用報銷流程 1、因工作需要購買物品，需先填寫采購申請單（辦公用品將由行政部統(tǒng)一在月底統(tǒng)計物品種類、數(shù)量，編制月度采購計劃），經(jīng)財務總監(jiān)和總經(jīng)理審核同意后方可采購； 2、購買物品后需先填寫報銷單（確保提供正規(guī)發(fā)票等），經(jīng)部門經(jīng)理確認、財務會計審核、財務總監(jiān)審批，并由總經(jīng)理簽字同意，方可向出納支取款項。
3、出差人員回公司后，出納應及時提醒、督促報銷。一周內必須完成報銷工作。
報銷內容：按出差管理制度執(zhí)行。有關請客送禮需預先報請財務總監(jiān)確認，然后由總經(jīng)理簽字方能實施。
報銷單填寫：寫明出差時間、報銷內容、金額等，并由部門經(jīng)理簽字確認。 4、填好的費用報銷單需先交由報銷人所屬部門經(jīng)理審核，部門經(jīng)理應確認各項費用為應該發(fā)生，方可簽字。
另外對于營銷人員費用報銷參照《營銷人員薪酬管理辦法及費用管理》執(zhí)行。 5、部門經(jīng)理審核簽字后，報銷人將報銷單交至財務部，由財務會計審核簽字并由財務經(jīng)理簽字確認。
財務部審核應本著以下原則： （1）審核單據(jù)粘貼是否規(guī)范，字跡有無涂抹； （2）審核各項費用金額大小寫是否與后附原始單據(jù)金額相符； （3）審核各項費用發(fā)生是否切合實際，有無虛報、多報；（參照費用報銷制度） （4）審核簽批手續(xù)是否齊全。 若以上三條有一項不符合規(guī)定，財務部有權將該報銷單退還報銷人，要求其重新填寫。
6、會計將簽字審批手續(xù)齊全的費用報銷單交至財務部，要求出納員通知報銷人并給予付款。出納員看到審批手續(xù)齊全的費用報銷單方可向報銷人付款，同時，報銷人在領款憑證上簽字。
如有一項手續(xù)不全，出納員不予支付。
9.普通人需要了解哪些財務常識
1. 不是所有的費用都是費用，一資本化就變資產(chǎn)啦！解釋下，比如你為了購買原材料路途發(fā)生的運雜費可以計入原材料的成本。
2. 人工成本也算成本！3. 發(fā)票是發(fā)票，收入是收入！解釋，發(fā)票分購貨發(fā)票，費用發(fā)票和銷售發(fā)票。前兩者對應著企業(yè)的成本費用。
后者則跟企業(yè)的收入相關，但是也要考慮稅費。一般情況當月開票當月做收入，但是有時候為了指標也不一定。
4. 不是真實發(fā)生了的財務就可以給你報銷，財務講究真憑實據(jù)，你要有真實的發(fā)票。差旅費報銷，分補助和報銷。
比如電話費補貼，飯補屬于補貼性質的不需要發(fā)票。另一個比如住宿費，需要真實發(fā)生以及發(fā)票。
5. 財務并不是只發(fā)工資。比如，價格審核，合同管理，組織存貨盤點，成本費用歸集，預算，投資，收入，稅務。
企業(yè)越成熟劃分越細致，同時要求財務分析也越高。6. 存貨包括，原材料，輔助材料，半成品，產(chǎn)成品。
庫房里的，車間里的。7. 兩金包括存貨和應收賬款。
8. 現(xiàn)金流比利潤更重要！現(xiàn)金流分，經(jīng)營性質的，投資性質的，籌資性質的。經(jīng)營代表企業(yè)日?；顒拥默F(xiàn)金流。
